医院预算管理问题

近几年来，HRP的预算管理在一些医院得到应用，从客户应用反馈的情况来看，目前医院的预算管理尚处于初级阶段。医院对预算管理信息化的需求主要集中在收入预算、支出预算的编制上，目前存在的主要问题是预算编制周期普遍较长，数据采集困难，上级预算与下级预算数据不易对平，不能自动汇总、分解，手工操作工作量大，领导审批的结果不能自动传递等等问题。针对上述问题，金算盘HRP首先将重点解决医院预算编制的自动化为主要目标，并对预算的控制、考核等功能进行逐步完善。

医院预算编制流程

医院一般实行“两上两下”的三级预算管理，按照“预算归口管理、限额下达、三级目标统一”的原则，由一级医院总预算、二级归口职能部门预算如设备预算、人力资源预算和三级临床科室的收支预算组成，实行以院级收支预算为主，把全院所有处、科室收支都纳入医院预算管理。

在这个流程中，科室是预算的基本编制单位，科室根据医院下达的经营目标编制收支预算，并向财务科及其它归口管理部门上报预算，归口管理部门根据科室预算编制专项预算如设备预算等，财务科负责将科室收支预算、归口管理部门专项预算汇总后报院领导审批，领导审批通过后形成正式预算，并分解下达到各科室执行。

产品解决方案

针对医院预算管理现阶段的需求特点，为解决预算编制过程中存在的一系列难点问题，金算盘eHRP -p对产品进行了深度优化开发，重点解决预算编制过程中的重难点问题，其业务模型如下：

预算编制业务模型

职能部门、科室接收任务，并按样表格式录入预算数据，也可通过设置取数公式从财务、成本等模块直接取数。科室在完成预算编制后提交上报，医院归口管理部门对各科室上报的预算进行汇总并上报院领导进行审批。院领导可对汇总报表或个别报表进行审批，可以对可编辑数据进行修改，也可驳回重新编制，领导批复通过的汇总预算表可自动或手动分解下发到科室。在预算编制过程中，系统支持按管理关系对预算进行上报、汇总、分解、下发，支持多个管理关系并行编制，同时可实现跨管理关系取数从而实现医院预算编制过程中的多样化需求。

产品特性

支持零基预算、弹性预算、滚动预算、固定预算等多种预算编制方法；

支持N上N下的预算编制模型；

按多种管理关系并行编制预算；

支持按多个维度进行表样设计；

按自定义按多层级的管理关系上报、汇总、分解、下发；

可自定义取数公式方案从财务、成本等模块取数；

支持跨管理关系取数；

支持对当前表单进行公式审核和对所有表单进行全部审核；

预算上报、下发都能进行数据校验，检查数据逻辑关系；

支持对汇总表与个别表的平衡检查，保持数据一致性；

支持对表完整性自动检查；

支持将已汇总预算数据按一定条件重新汇总生成另一套预算报表数据；

支持多次不同的多级审批流程；

支持个别表、汇总表、集中审批三种审批方式 ；

可在审批过程中选择隐藏或显示审批过程数据，支持审批中设置允许修改某些字段；

支持提交、取回、逐级驳回、驳回到制单等审批相关操作。

产品价值

支持预算编制自动化，减少预算编制工作量。系统提供自动计算、自动汇总、自动分解等功能，使原来手工计算、分解、汇总的编制过程自动化，大大提升工作效率。

快速采集预算数据。在预算编制过程中可用取数公式财务函数、成本函数、跨管理线取数等取出相关数据，快速采集预算数据，并大幅提高预算数据的准确性。

促进上下互动，提高协同效率。预算编制支持N上N下的编制模式，促进上下互动，降低编制难度，减少重复工作，提高效率，各方参与的预算数据更能为各方接受，从而提升预算的可执行性。